Как проверить долги по налогам в Казахстане

Что такое налоговая задолженность

Налоговая задолженность — это сумма налогов, которую должен уплатить налогоплательщик в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Например, для физических лиц это может быть сумма налогов на транспорт (при владении автотранспортом), на имущество (при владении домом, квартирой). Для юридических лиц — земельный налог, социальный налог и другие виды налогов.

Вы можете проверить наличие или отсутствие налоговой задолженности на официальном сайте Комитета государственных доходов РК kgd.gov.kz или на портале электронного правительства egov.kz.

Чем грозит задолженность по налогам

Задолженность по налогам в Казахстане может повлечь за собой административную или уголовную ответственность в зависимости от суммы и срока задолженности.

Например, неуплата налогов в течение трех месяцев может привести к штрафу в размере 50% от суммы задолженности или к лишению права заниматься определенной деятельностью.
Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов в Казахстане возникает тогда, когда сумма задолженности превышает 1000 месячных расчетных показателей (МРП) или когда действия налогоплательщика повторяются в течение трех лет. В 2023 году 1000 МРП равняется 3 450 000 тенге.

В таких случаях налогоплательщик может быть наказан штрафом до 5000 МРП, лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью до трех лет, либо лишением свободы до пяти лет. В 2023 году 5000 МРП равняется 17 250 000 тенге.

Административная ответственность за неуплату налогов в Казахстане возникает, когда сумма задолженности не превышает 1000 МРП и когда действия налогоплательщика не повторяются в течение трех лет.

В таких случаях налогоплательщик может быть наказан предупреждением, штрафом или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью. Ставка штрафа зависит от вида налогоплательщика и может составлять от 40 до 200 МРП — от 138 000 тенге до 690 000 тенге соответственно, на 2023 год. За несвоевременную уплату социальных платежей также предусмотрены административные санкции.

Как проверить долги по налогам

В Казахстане вы можете проверить долги по налогам онлайн и офлайн. Для проверки вам понадобится ваш ИИН (Индивидуальный идентификационный номер).

Онлайн вы можете проверить на государственных сайтах: kgd.gov.kz и egov.kz, а тажке через мобильные приложения eGov mobile и kaspi.kz. Для получения информации лично вам необходимо посетить отделение ЦОНа. Подробнее о всех способах в инструкции ниже.

Как узнать задолженность по налогам по ИИН в Казахстане?

Вы можете получить актуальную информацию о задолженностях на двух ресурсах.

Вы можете перейти на сайт Комитета государственных доходов РК и ввести ваш ИИН или БИН, поставить проверочный код и нажать «Проверить». Вы также можете получить информацию о задолженности на портале Электронного правительства РК.

Как узнать задолженность по налогам на сайте КДГ?

Это тот же способ, что и в предыдущем пункте. Вы можете перейти на сайт Комитета государственных доходов РК и ввести ваш ИИН или БИН, поставить проверочный код и нажать «Проверить».

Как узнать задолженность по налогам через сайт egov.kz?

Вы можете авторизоваться или зарегистрироваться на портале Электронного правительства РК и выбрать услугу «Просмотр и оплата налоговой задолженности» или «Представление сведений об отсутствии (наличии) задолженности, учет по налогам и другим обязательным платежам». Вы сможете увидеть свою задолженность и оплатить ее онлайн.

Как узнать задолженность по налогам через мобильное приложение eGov mobile?

Вы можете скачать приложение eGov mobile для Android или iOS и войти в него с помощью вашего ИИН и пароля. Вы сможете получить доступ к тем же услугам, что и на сайте egov.kz, а также использовать другие функции, такие как сканирование QR-кодов, получение уведомлений и т.д.

Как узнать задолженность по налогам через мобильное приложение Kaspi.kz?

Вы можете скачать приложение Kaspi.kz для Android или iOS и войти в него с помощью вашего номера телефона и пароля. вы можете перейти в сервис «Госуслуги» → «Налоги» и выбрать услугу «Долги по налогам». Затем введите ИИН и нажмите «Проверить». Если у вас есть задолженности, вы сможете оплатить их через приложение.

Как проверить долг в отделении ЦОНа?

Вы можете обратиться в ближайший отделение Центра обслуживания населения (ЦОН) с вашим удостоверением личности и получить справку об отсутствии (наличии) задолженности по налогам и другим обязательным платежам.

Дополнительные способы: e-Salyq Azamat

С 2020 года казахстанцы могут использовать приложение e-Salyq Azamat. Оно выполняет функции электронного налогового кошелька. Для регистрации пользователю понадобится электронная цифровая подпись (ЭЦП), ИИН. При отсутствии ЭЦП необходимо наличие регистрации в казахстанской Базе мобильных данных.

В приложении можно оплатить налоги, скорректировать сведения по объектам налогообложения, сдать декларацию для физических лиц.

Проверка налога на имущество

Налог на имущество — это налог, который платят те, кто владеет или использует здания, сооружения или оборудование. Это могут быть физические лица, ИП, юридические лица или те, кто получил право на такое имущество по договору с государством.

Как физическому лицу проверить налог на имущество?

• Вы можете обратиться в налоговый орган по месту регистрации и получить справку о наличии (отсутствии) задолженности по налогу на имущество. Вы также сможете оплатить налог в кассе налогового органа или в банке.
• Вы можете перейти на портал Электронного правительства РК и выбрать услугу «Просмотр и оплата налоговой задолженности». Вы сможете увидеть свою задолженность по налогу на имущество и оплатить ее онлайн.
• Используя мобильное приложение Kaspi.kz, Halyk Kazakhstan или e-Salyq Azamat и зная свой ИИН, вы сможете прямо в смартфоне проверить и оплатить налог на имущество.

Как узнать налог на транспорт по ИИН

Налог на транспорт — это налог, который платят владельцы или пользователи транспортных средств. Ставка налога зависит от типа и мощности транспортного средства.  

Справка

Важно: транспортные средства должны быть зарегистрированы или учтены в Казахстане.

Есть некоторые виды транспорта, за которые налог не нужно платить, например, карьерные автосамосвалы или морские суда зарегистрированные в международном судовом реестре РК, медицинские транспортные средства.

Как физическому лицу проверить налог на транспорт по ИИН?

• Воспользуйтесь порталом Электронного правительства РК (egov.kz). Выберите сервис «Посмотреть и оплатить сумму налога на транспорт». Вы сможете увидеть свою задолженность по налогу на транспорт и оплатить ее онлайн.
• Вы можете перейти на сайт Комитета государственных доходов (kgd.gov.kz) и выбрать сервис «Расчет налога на транспорт». Вы сможете рассчитать сумму налога на транспорт в зависимости от типа и объема двигателя вашего транспортного средства.
• Используя мобильное приложение Kaspi.kz, Halyk Kazakhstan или e-Salyq Azamat и зная свой ИИН, вы сможете прямо в смартфоне проверить и оплатить налог на транспорт.

Памятка: как проверить долги по налогам

• Онлайн на сайте Комитета государственных доходов РК kgd.gov.kz. Вам нужно войти в «Кабинет налогоплательщика», где вы сможете получить информацию о своих налоговых обязательствах и платежах.
• Онлайн на портале Электронного правительства РК egov.kz. Необходимо выбрать услугу «Просмотр и оплата налоговой задолженности». Вы сможете ознакомиться с долгами по налогам, пенсионными взносами и социальными отчислениями. Оплатить налоги можно на портале.
• Онлайн через мобильные приложения. Вы можете использовать мобильные приложения банков (например, Kaspi.kz) или некоторые не относящиеся к банкам мобильные приложения (например, e-Salyq Azamat). Для получения данных о задолженностях по налогам вам понадобится ИИН.
• Офлайн-запрос в государственных органах. Вы можете обратиться в территориальный налоговый орган или в ЦОН, чтобы получить справку о наличии (отсутствии) задолженности по налогам.