В Казахстане бизнес, включая даже малый, обязан оформлять страховые полисы на своих сотрудников. Рассказываем о деталях страхования сотрудников.
Что такое социальное страхование сотрудников
Социальное страхование сотрудников в Казахстане представляет собой систему обязательного страхования, направленную на защиту работников от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, возникающих в процессе трудовой деятельности. Система действует с 2005 года, когда был принят соответствующий закон.
Зачем нужно страхование от несчастных случаев на производстве
Во-первых, страхование необходимо с точки зрения закона, обойти это требование работодатель не имеет права. Во-вторых, страхование позволяет пострадавшему работнику получить компенсацию, а работодателю – не платить из собственных средств. Тем более, что любое происшествие на производстве – предмет тщательного расследования, и если доказана вина компании, то работодателя ждут штрафы и санкции.
Страхование покрывает ущерб, полученный в результате производственной травмы или иной нештатной ситуации, а также компенсация полагается при развитии профессиональных заболеваний.
Страховой полис оформляется ежегодно на 12 месяцев. Досрочное прекращение страховки возможно только при ликвидации предприятия либо если страхователь уже выплатил компенсацию по произошедшему страховому случаю.
Кто обязан оформлять страхование сотрудников
Это обязательство возлагается на любой бизнес (малый, средний, крупный), который использует труд наемных работников. Следовательно, любое предприятие, независимо от его размера или вида деятельности, должно застраховать своих сотрудников, если они работают по трудовому договору. Подпадают под это требование государственные учреждения, ТОО, АО и индивидуальные предприниматели (ИП).
Однако в обязанности ИП по страхованию есть исключение. Если ИП не использует наемный труд, то страховать себя предприниматель не должен.
Кроме того, страхованию не подлежат лица, выполняющие работы и предоставляющие услуги по договорам ГПХ.
На страхование персонала бизнесу отводится время до 10-го числа месяца, следующего за месяцем регистрации предприятия. К примеру, при регистрации компании 25 июня страховка на персонал должна быть оформлена к 10 июля. В случае же увольнения сотрудника или приема нового работодателю следует проинформировать страховую компанию в течение 10 дней.
Как и где оформить страхование от несчастных случаев
- Соберите необходимые документы: документ, подтверждающий государственную регистрацию (свидетельство или справка о регистрации юридического лица или ИП); заявление на страхование, подписанное работодателем; штатное расписание (список работников и их зарплаты); банковские реквизиты для оплаты страховой премии;
- Выберите страховую компанию: обратитесь в одну из лицензированных страховых компаний Казахстана для заключения договора обязательного страхования;
- Определите страховую сумму: страховая сумма должна быть не менее годового фонда оплаты труда всех работников. Например, если у вас 10 сотрудников с зарплатой по 100 000 тенге в месяц, годовой фонд оплаты труда составит 12 млн тенге;
- Рассчитайте страховую премию: премия рассчитывается на основе страхового тарифа, который зависит от вида деятельности и класса профессионального риска. Минимальная премия составляет 1 МЗП (85 000 тенге в 2025 году);
- Заключите договор: как говорилось выше, договор страхования оформляется на срок 12 месяцев и должен продлеваться ежегодно.
Виды и объемы страхового покрытия
В 2025 году минимальная страховая премия (сумма, которую выплачивает работодатель страховщику) составляет одну минимальную заработную плату, то есть 85 000 тенге. Затем этот показатель умножается на 12, после этого сумма умножается на страховой тариф (от 0,12% до 2,96% в зависимости от вида деятельности). Стоит понимать, что если зарплата сотрудника имеет другой размер, то эта сумма и будет учитываться при расчете.
Также при заключении договора страхования компании учитывают статистику по несчастным случаям на предприятии. Чем выше число пострадавших за последний год, тем выше будет страховой тариф. Дороже страховка сотрудников обойдется и для компаний, где сотрудники работают в опасных условиях или занимаются тяжелым физическим трудом.
Размеры выплат при страховых случаях
Если произошел страховой случай, представители страховщика проводят проверку, по итогам которой принимается решение о выплате компенсации. Ущерб оценивается по процентной шкале, при показателе в 30% выплата компенсации возлагается на работодателя.
Показатели 30-100% относятся к ответственности страховщика. По этому поводу в Законе РК об обязательном страховании работника от несчастных случаев сказано следующее:
«Размер среднего месячного заработка (дохода), учитываемый для расчета подлежащего возмещению утраченного заработка (дохода), не превышает десятикратного размера минимальной заработной платы, установленной на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете, на дату заключения договора обязательного страхования работника от несчастных случаев».
То есть, ежемесячная компенсация зависит от зарплаты сотрудника, но не может превышать 850 тысяч тенге (10 МЗП). Первая выплата должна быть осуществлена в течение семи дней после предоставления страховщику всех необходимых документов.
Размер страховой выплаты осуществляется за минусом социальной выплаты по случаю утраты трудоспособности из Государственного фонда социального страхования. Кроме того, из выплаты удерживаются взносы в Единый накопительный пенсионный фонд (ЕНПФ).
Вместе с тем страховая компания может отказать в выплатах, если проверка установит, что ущерб был нанесен намеренно, работник получил травму при выполнении не своих обязанностей или же несчастный случай произошел в результате внешнего форс-мажора – беспорядков, военных действий и так далее.
Ответственность работодателя за отсутствие страхования
Пренебрежение страховкой сотрудников обернется для работодателя достаточно крупными штрафами:
- Малый бизнес, нотариусы, некоммерческие организации – 160 МРП;
- Средний бизнес – 400 МРП;
- Крупный бизнес – 1 000 МРП.
Что делать при наступлении страхового случая
- Сообщить о несчастном случае в местный орган по инспекции труда в течение 24 часов по форме, установленной уполномоченным государственным органом по труду;
- Сохранить обстановку на месте несчастного случая до начала расследования, если это не угрожает жизни и здоровью других лиц;
- Немедленно проинформировать близких родственников пострадавшего о происшествии;
- Создать комиссию для расследования обстоятельств несчастного случая в течение 24 часов после получения медицинского заключения о степени тяжести травмы;
- Расследование может быть внутренним или специальным, в зависимости от тяжести и обстоятельств несчастного случая;
- Уведомить страховую организацию о наступлении страхового случая в течение трех рабочих дней;
- Подготовить акт о несчастном случае и другие необходимые документы для страховой выплаты, включая копию договора страхования и медицинские документы;
- Обеспечить участие представителей уполномоченного органа и страховщика в расследовании;
- Предоставить страховщику все необходимые документы и информацию для расчета страховой выплаты.
Страхование сотрудников: главное
- Оформлять страховку обязаны все компании – даже индивидуальные предприниматели (ИП), если они используют наемных работников на основании трудового договора. Для лиц, выполняющих работу по договору ГПХ, страховка не требуется;
- Страховая премия рассчитывается по зарплате сотрудников и страховому тарифу;
- Если ущерб, причиненный здоровью сотрудника, составляет менее 30%, то компенсацию выплачивает работодатель. Ущерб от 30 до 100% покрывается страховщик;
- Страховая выплата сотруднику зависит от его зарплаты, но не может быть больше 850 тысяч тенге (за раз).
